IRPF Pensiones Jubilación 2025: Retenciones y Claves | OVB
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¿Qué es el IRPF y cómo afecta a las pensiones de jubilación?
El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) grava los ingresos de los ciudadanos en España, incluidas las pensiones de jubilación. Se trata de un impuesto progresivo: a mayores ingresos, mayor será el porcentaje de IRPF que se aplica.
Las pensiones contributivas, consideradas rendimientos del trabajo, están sujetas a este impuesto. Sin embargo, las condiciones personales como edad, discapacidad o cargas familiares pueden influir en el porcentaje final que paga cada pensionista.
Tramos de IRPF aplicables a las pensiones de jubilación en 2025
En 2025, los tramos generales de retención del IRPF para pensionistas en España son:
Ingresos anuales | Tipo de retención IRPF |
Hasta 12.450 € | 19% |
12.450 € – 20.200 € | 24% |
20.200 € – 35.200 € | 30% |
35.200 € – 60.000 € | 37% |
60.000 € – 300.000 € | 45% |
Más de 300.000 € | 47% |
Recuerda que estos porcentajes pueden variar ligeramente según la comunidad autónoma, ya que existen tramos autonómicos que complementan los estatales.
Factores personales que modifican el IRPF en jubilación
Cada situación personal puede influir en la fiscalidad de las pensiones:
- Mínimos personales y familiares: Reducción de la base imponible por edad, discapacidad o cargas familiares.
- Obligación de declarar:
- Si solo recibes una pensión y no superas los 22.000 € anuales, no estás obligado a declarar IRPF.
- Si tienes más de un pagador y el segundo supera 1.500 €, el límite para no declarar baja a 12.643 €.
- Si solo recibes una pensión y no superas los 22.000 € anuales, no estás obligado a declarar IRPF.
- Retenciones mensuales:
Se aplican retenciones mensuales variables entre el 0,46% y el 15,59%, en función del importe percibido.
Consejos para optimizar tu IRPF en jubilación
Planificar la jubilación a nivel fiscal puede ayudarte a pagar menos impuestos y optimizar tus ingresos:
- Solicitar ajuste de retención: Puedes pedir a la Seguridad Social que incremente tu retención para evitar pagos elevados al hacer la declaración.
- Aportar a planes de pensiones privados: Las aportaciones reducen tu base imponible y, en consecuencia, tu factura fiscal.
Consultar a expertos en consultoría financiera: OVB puede ayudarte a diseñar una estrategia personalizada de ahorro fiscal para tu jubilación.
Preguntas frecuentes sobre IRPF y pensiones
¿Todas las pensiones tributan IRPF?
Sí, las pensiones contributivas tributan como rendimientos del trabajo. Las pensiones no contributivas pueden estar exentas.
¿Qué pasa si cobro varias pensiones o ingresos?
Si tienes varios pagadores y el segundo pagador supera 1.500 €, el límite para no declarar desciende a 12.643 € anuales.
¿Cuál es el mínimo para no declarar IRPF en jubilación?
Hasta 22.000 € anuales con un solo pagador. Con dos o más pagadores, si el segundo supera los 1.500 €, el límite baja a 12.643 €.
¿Cómo puedo reducir el IRPF de mi pensión?
Mediante aportaciones a planes de pensiones privados, aplicación de mínimos personales y familiares, y ajuste de retenciones.
¿Cómo cambiar el porcentaje de retención de mi pensión?
Puedes solicitar el cambio directamente a través de la Seguridad Social, presentando el formulario correspondiente.