IRPF Pensiones Jubilación 2025: Retenciones y Claves | OVB

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¿Qué es el IRPF y cómo afecta a las pensiones de jubilación?

El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) grava los ingresos de los ciudadanos en España, incluidas las pensiones de jubilación. Se trata de un impuesto progresivo: a mayores ingresos, mayor será el porcentaje de IRPF que se aplica.

Las pensiones contributivas, consideradas rendimientos del trabajo, están sujetas a este impuesto. Sin embargo, las condiciones personales como edad, discapacidad o cargas familiares pueden influir en el porcentaje final que paga cada pensionista.

Tramos de IRPF aplicables a las pensiones de jubilación en 2025

En 2025, los tramos generales de retención del IRPF para pensionistas en España son:

Ingresos anuales

Tipo de retención IRPF

Hasta 12.450 €19%
12.450 € – 20.200 €24%
20.200 € – 35.200 €30%
35.200 € – 60.000 €37%
60.000 € – 300.000 €45%
Más de 300.000 €47%

Recuerda que estos porcentajes pueden variar ligeramente según la comunidad autónoma, ya que existen tramos autonómicos que complementan los estatales.

Ejemplo práctico: ¿Cuánto IRPF paga un pensionista medio en 2025?

La pensión media de jubilación en España es de aproximadamente 1.503,31 € al mes, lo que equivale a 18.040 € anuales. 

Teniendo en cuenta los mínimos personales y por edad exentos de tributación (estimados en 6.700 € en 2025), la base sujeta a IRPF sería de 11.340 €. Esta cantidad se encuentra dentro del primer tramo del impuesto, por lo que tributa al 19%, resultando en una cuota aproximada de 2.154,6 € anuales. 

Así, el pensionista medio tendría una pensión neta de alrededor de 15.885 € al año, lo que se traduce en unos 1.134,67 € netos al mes, repartidos en 14 pagas. Este ejemplo refleja la importancia de conocer los mínimos exentos al calcular el impacto fiscal real sobre las pensiones.

Factores personales que modifican el IRPF en jubilación

Cada situación personal puede influir en la fiscalidad de las pensiones:

  • Mínimos personales y familiares: Reducción de la base imponible por edad, discapacidad o cargas familiares.

     
  • Obligación de declarar:

     
    • Si solo recibes una pensión y no superas los 22.000 € anuales, no estás obligado a declarar IRPF.

       
    • Si tienes más de un pagador y el segundo supera 1.500 €, el límite para no declarar baja a 12.643 €.

       
  • Retenciones mensuales:
     Se aplican retenciones mensuales variables entre el 0,46% y el 15,59%, en función del importe percibido.

     

Consejos para optimizar tu IRPF en jubilación

Planificar la jubilación a nivel fiscal puede ayudarte a pagar menos impuestos y optimizar tus ingresos:

  • Solicitar ajuste de retención: Puedes pedir a la Seguridad Social que incremente tu retención para evitar pagos elevados al hacer la declaración.

     
  • Aportar a planes de pensiones privados: Las aportaciones reducen tu base imponible y, en consecuencia, tu factura fiscal.

     

Consultar a expertos en consultoría financiera: OVB puede ayudarte a diseñar una estrategia personalizada de ahorro fiscal para tu jubilación.

Preguntas frecuentes sobre IRPF y pensiones

¿Todas las pensiones tributan IRPF?
 Sí, las pensiones contributivas tributan como rendimientos del trabajo. Las pensiones no contributivas pueden estar exentas.

¿Qué pasa si cobro varias pensiones o ingresos?
 Si tienes varios pagadores y el segundo pagador supera 1.500 €, el límite para no declarar desciende a 12.643 € anuales.

¿Cuál es el mínimo para no declarar IRPF en jubilación?
 Hasta 22.000 € anuales con un solo pagador. Con dos o más pagadores, si el segundo supera los 1.500 €, el límite baja a 12.643 €.

¿Cómo puedo reducir el IRPF de mi pensión?
 Mediante aportaciones a planes de pensiones privados, aplicación de mínimos personales y familiares, y ajuste de retenciones.

¿Cómo cambiar el porcentaje de retención de mi pensión?
 Puedes solicitar el cambio directamente a través de la Seguridad Social, presentando el formulario correspondiente.

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